移动版

受累摩登大道等质押违约 越秀金控计提2.87亿元

发布时间:2020-01-10 22:27    来源媒体:证券时报

1月10日晚间,越秀金控(000987)(000987)发布关于计提金融资产信用减值准备及预计负债的公告,其中表示,公司计提2019年金融资产信用减值准备及预计负债共计2.87亿元,将减少同年归母净利润2.15亿元。

具体来看,本轮计提金融资产信用减值准备,牵涉到下周一即将被交易所*ST处理的摩登大道,同时还包括西王集团。 

其一,事关摩登大道股票质押。

公告显示,2018年4月,广州证券与广州瑞丰集团股份有限公司签订《股票质押式回购交易业务协议》,广州证券与自然人林永飞签署《最高额保证合同》,上述债权文书均进行了公证。之后,广州证券履行协议,进行了股票质押式回购初始交易,本金为3.3亿元,质押标的为瑞丰集团所持摩登大道股票,前述股票办理了质押登记。不过,合约到期后,瑞丰集团违约,未履行还款义务。

根据公告,广州证券已经申请强制执行公证债权文书,目前正在执行中。截至2019年12月31日,摩登大道股票质押项目本金余额人民币3.3万元,应收利息人民币563万元,公司2019年根据预期信用损失模型新增计提信用减值准备人民币1.89亿元,累计计提信用减值准备人民币2.57亿元。

天眼查信息显示,林永飞为瑞丰集团第一大股东,持股比例达到70%。

记者查阅摩登大道2018年4月的股权质押记录发现,当月,瑞丰股份质押在广州证券的股票进行了两笔展期。其中,4月24日,瑞丰股份将到期的无限售流通股1206万股(占瑞丰股份所持股份的9.48%,占公司总股本的2.71%)成功办理了质押展期手续,展期至2018年10月18日;同日,瑞丰股份还将到期的无限售流通股1120万股(占瑞丰股份所持股份的8.81%,占公司总股本的2.52%)成功办理了质押展期手续,展期至2018年9月11日。

瑞丰集团为何后来没有履行还款义务呢?越秀金控在公告中并未提及。

不过或许可以从股价表现中看出端倪。摩登大道从2018年4月27日开始,股价连续收出4个跌停,此后便陷入慢慢熊途。经过长期震荡下杀之后,摩登大道的股价已经从2018年的15元以上跌至最新收盘价4.12元。

短期来看,这种下杀或仍未结束。今年1月9日,摩登大道发布公告,由于公司控股股东违反规定程序以公司及子公司名义对外提供担保,公司股票触及其他风险警示情形。这也就意味着,自1月13日起,公司股票交易将被实行其他风险警示,公司股票简称由“摩登大道”变更为“ST摩登”,股票交易日涨跌幅限制为5%。按照以往公司遭遇ST处理的规律,届时资金出逃、股价继续下挫,将是大概率事件。

其二,事关“15西王01”债券。

2019年12月,由于发行人西王集团有限公司爆发大量负面舆情,广州证券自营账户持仓的“15西王01”债券信用等级由AA+下调至C,发行人出现延期支付利息和到期无法回售的情况,已构成实质违约。

根据公告,截至2019年12月31日,“15西王01”债券账面余额人民币1.03亿元,应收利息人民币963万元,越秀金控2019年根据预期信用损失模型新增计提信用减值准备人民币4508万元,累计计提信用减值准备人民币4508万元。

除了前述计提金融资产信用减值准备之外,越秀金控计还公告了计提预计负债的重大情况,这牵涉到一笔私募债券。

公告显示,吉林粮食集团收储经销有限公司(以下简称“吉粮收储”)非公开发行2014年中小企业私募债券(以下简称“14吉粮债”),债券担保人为吉林粮食集团有限公司(以下简称“吉粮集团”),承销商及转让服务推荐人为广州证券。安信证券、东兴证券于2014年7月买入11000万元“14吉粮债”。

不过,在2016年7月,安信证券和东兴证券行使“14吉粮债”项下的回售选择权,但由于吉粮收储无力兑付债券本息而未能收回投资。

此后这一事件演变为诉讼。安信证券和东兴证券认为“14吉粮债”《募集说明书》《非公开转让告知书》存在信息披露的虚假记载、误导性陈述和重大遗漏,导致其投资损失,遂起诉吉粮收储要求其赔偿全部损失,同时吉粮集团和广州证券承担连带赔偿责任。该两宗案件诉讼请求金额共计1.32亿元,其中,安信证券起诉案件的诉讼请求金额9575万元,东兴证券起诉案件的诉讼请求金额3591万元。2019年6月,广州证券收到两案的一审判决,被判对原告享有的债权的给付承担连带责任。2019年7月,广州证券提起上诉,2019年10月,吉林省高级人民法院开庭审理,目前尚未收到二审审判结果。

基于前述进程,根据诉讼进展,越秀金控2019年新增计提预计负债人民币5266万元,累计计提预计负债人民币7899万元。

从前述公告来看,越秀金控遭遇计提“黑天鹅”,多与广州证券相关业务有关。近些年来,历经多次重大资产重组,越秀金控形成了参股中信证券与租赁+AMC+资本运营的特色地方金控平台架构,以战略投资优质金融股权为基础,构建经营驱动、战略协同、区域领先的金融控股集团。不过从前述计提事件来看,在公司在通往金融控股集团的过程中,公司及其旗下运营主体在风控、尽调等方面的部分短板,也需及早补齐。

申请时请注明股票名称